1.強化應收賬款的風險防範意識
企業負責人、銷售人員和財務人員要充分認識應收賬款無法收回的風險及其危害性。在確定賒銷策略時，壹定要謹慎，科學計算各種賒銷策略增加的收益和付出的代價。要制定銷售工作的規範和標準，讓相關人員按照工作的規範和標準開展工作，減少隨意工作給企業帶來的經濟損失。
2.完善銷售考核體系和約束體系。
企業要改變對銷售部門考核只註重產品銷售收入的做法，轉向對產品銷售收入和銷售退款的考核。銷售人員的工資和銷售費用應與有效銷售掛鉤。
有效銷售；產品銷售收入+應收賬款增減轉換
應收賬款的金額可以根據各企業的實際情況進行折算。
為保證應收賬款的及時回收，企業應制定銷售貨款約束制度，按照“誰銷售誰付費”的原則，落實銷售負責人的付款責任，提高銷售負責人的風險意識，加快銷售資金的回收。企業內部審計部門應定期對銷售部門和銷售人員的銷售業績指標進行審計，重點對造成應收賬款長期拖欠的相關責任人進行專項審計，追究責任，進行經濟處罰，對侵害企業經濟利益、侵占銷售貨款的責任人移交司法機關處理。
3.加強銷售部門和財務部門的合作。
建立賒銷聯合審批制度。對於要求賒銷的客戶，營業部應要求客戶提供其信用狀況證明原件(主要指客戶銀行提供的信用狀況證明)。並將資料和客戶檔案轉財務部門審核。財務部采用“信用5C分析法”對客戶信用進行分析，並在客戶信用銷售申請表上簽署信用狀況審核意見。然後銷售部門有資質的人員根據企業制定的授信標準進行審批。為了便於管理，企業可以賦予不同級別的人員賒銷額度的審批權限。審批人員不得超越權限。審批人員對其簽署的意見承擔相應的責任。
4.建立客戶信用檔案，定期評估客戶信用狀況。
企業應建立客戶檔案，並設專人進行日常登記。登記的內容包括客戶提供的銷售各類產品的信用條件、建立信用銷售關系的日期、主要原始憑證號及保管人、客戶到期日、客戶實際付款日、每期與客戶對賬情況、每期對客戶信用狀況的評價。結合檔案，企業的財務部門可以定期評估客戶的信用狀況，從而幫助銷售部門做出正確的決策。
5.加強應收賬款的分析和通報。
財務部門要為企業進行債務結算和為企業決策部門制定調整銷售策略提供信息，積極開展應收賬款分析，及時編制應收賬款賬齡分析表，計算客戶應收賬款平均賬齡和客戶銷售貸款還款率，及時向相關部門通報客戶債務和還款等重要信息。及時將可能惡化的應收賬款客戶信息告知企業負責人，防止事態進壹步惡化。
6.定期與客戶對帳
財務部門應定期與客戶核對往來賬目，確保企業債權的真實性和可靠性。對於客戶未確認的款項，壹方面要追查銷售合同、銷售訂單、銷售發票復印件、貨物發運單據等銷售相關單據，將單據復印存檔，作為向客戶追償貨款的證據；另壹方面，督促銷售負責人限期追回貨款。定期對賬也有助於防止銷售人員侵占銷售貨款的違法行為，為企業日後采取法律訴訟提供重要依據。
7.加大還債力度，用法律武器保護企業權益。
企業要加大清欠工作力度，及時收回到期貨款。加強對應收賬款訴訟時效的管理，防止因訴訟時效的喪失而喪失勝訴的權利。對於長期拖欠貸款的客戶，要走法律程序，用法律武器維護企業權益。
8.規範壞賬處理
對於壞賬的會計處理，企業的法律部門和財務部門應首先共同審核違約單位破產清算的相關法律文件和違約單位財務狀況惡化的材料，提出書面意見，並根據企業會計制度的規定及時進行確認、審批和處理，防止潛在損失。從而使財務報表能夠真實地反映企業的財務狀況和經營成果。