采購付款流程圖采購付款內部會計控制十點1。采購業務必須經過申請、審批、訂貨(或采購)、驗收、付款結算等環節。采購業務的全過程不能完全由壹個部門來處理，相關部門要相互牽制；
2.計劃部根據生產經營需要和公司壹般授權(體系授權)及特殊授權，向采購部發出采購通知。采購通知單還應提交給財務部門，作為今後付款的依據；
3.采購部根據采購通知單填寫采購訂單。采購訂單應正確填寫所需物品的名稱、規格、數量、價格、時間、制造商名稱和地址，提前編號，並由授權采購員簽字。采購訂單也要送到倉儲部門，作為以後驗收的依據；
4.對於大宗材料采購，應通過招標確定供應商，保證供應的質量、及時性和經濟性；
5.采購物資到達後，采購部應及時通知倉儲部驗收入庫。倉儲部應嚴格按照采購訂單要求的名稱、規格、數量、質量、到貨時間進行驗收；
6.對采購業務進行監督和支付是財務部門的責任。財務部門應根據采購通知單、采購合同、驗收單等有效付款單據確認負債或支付貨款。在確認負債或支付貨款之前，應進行以下檢查:
(1)是否與采購相關的原始憑證(如采購通知單、采購合同、采購訂單、驗收單、發票、裝運單據等。)都是完整合法的。
(2)相關文件的內容(如合同、驗收單、采購訂單、發票、裝運單據等。)是壹致的；如果沒有，妳應該知道原因。
(3)是否有公司負責人批準並簽字的付款通知。
(4)其他相關人員在文件上的簽名是否完整。
(5)發票折扣是否符合合同要求；采購數量、價格、總金額、稅金的計算是否正確。
7.材料的采購，盡可能與供應公司簽訂合同。重大合同應提交財務部會簽。合同壹經簽訂，必須及時將合同副本送財務部備案；
8.物資驗收後，倉儲部門應填寫驗收單。驗收單要及時送到財務部記賬；
9.第十六條除現金支付購買金額低於轉賬起始金額外，購買款項必須通過銀行轉賬。任何部門和個人不得以任何借口用現金或現金支票支付貨款；