貿易合規 加強貿易真實性的審查。 外匯局 建立進出口貨物與收付匯資金流匹配的核查機制,對企業貿易收支進行全方面、多層次的監測與何查,對存在異常和可疑的交易進行現場核實調查。同時對銀行金融機構辦理貿易國際收支業務的合規性及其報送相關信息的及時性、完整性和準確性實施非現場和現場核查。 銀行 根據外匯局的“貿易外匯收支企業名錄”登記管理辦法,查詢企業名錄和分類狀態,按相應的規定進行“合理審查”,“應當”對企業提交的貿易進出口交易單證,如發票、合同和提單單據的真實性及其與貿易國際收支的壹致性進行“合理審查”。銀行不得為不在名錄的企業直接辦理貿易外匯收支業務。
2.
稅務合規 跨境電商交易涉及的主要稅項包括: 因境內企業確認收入產生的境內企業所得稅; 境內企業因銷售貨物需繳納的增值稅(及於商品出口時辦理增