資金管理是公司財務的核心職能，包括財務核算、財務分析與規劃、流動性管理、短期投融資決策、長期投融資決策、風險管理、養老金管理和企事業單位內外部關系管理。
資金管理和會計是公司財務的兩大支柱。資金管理以流動性管理為核心，以在風險控制下實現資金利潤最大化為目標。其職能涉及企業資本運營的方方面面，承擔著公司價值創造的重要使命。
在大公司中，司庫(Treasurer)是資金管理部門的負責人，是直接向公司財務總監(CFO)負責的高級財務經理，主管公司資金相關的職能和運作，地位日益突出。
銀行的資金管理
資金管理業務作為向企業客戶提供的高附加值融資和中間業務，已經成為商業銀行利潤增長的亮點，越來越受到重視。
匯豐銀行、德意誌銀行、CITI銀行等世界知名商業銀行都設立了財資服務或其他公司業務部門，為企業提供與財資管理相關的綜合產品和服務。
這些產品和服務包括短期和長期投融資服務、資本集中、虛擬現金池、供應鏈融資、結算服務和外匯交易，以及配套的咨詢服務。