呆賬，簡單地來說就是持卡人的信用卡賬戶中存在壹些未處理完的款項，並持續處於未處理狀態，這種狀態超過壹定時間後銀行就會列入呆賬。
形成呆賬壹般會有兩種原因：
①溢交款，就是多交的款產生的呆賬。有的人信用卡到了還款日後怕還款額度不夠造成逾期，會多還壹些錢進去，比如賬單月該還的賬單是500元，結果還了600元錢，那麽多出的100元錢就屬於溢交款。溢交款我們可以取現，也可以來刷卡消費，但是還款之後信用卡長期不消費的話，這100元錢溢交款就會壹直在銀行顯示，超過壹定的時間之後這筆溢交款就會變成呆賬。但是這種呆賬對於消費者來說是沒有任何影響的。
②信用卡逾期產生的呆賬。我們在征信報告上看到的呆賬，基本都是因為信用卡逾期產生的。信用卡出現逾期後，銀行會在不同的階段采取不同的催收手段，逾期壹個月內，銀行會以短信通知為主，逾期壹到三個月，會進行電話催收、上門催收，逾期超過三個月就有可能收到銀行的法院傳票了，銀行也會委托給第三方催收機構進行催收。假如銀行沒有收回這筆欠款，而且這筆欠款逾期超過壹年以上，那就有可能被銀行列入呆賬了，因為超過壹年沒法償還的信用卡，銀行就會進行核銷，然後從當期利潤當中拿壹部分錢出來抵消這部分壞賬。
被列入呆賬的狀態會壹直在征信報告中顯示，呆賬比出現逾期還要嚴重，申請貸款或者信用卡的時候壹旦個人征信報告上有呆賬狀態，是不可能獲得貸款和申請信用卡通過的，逾期產生的呆賬可以理解為“黑名單當中的黑名單”。出現呆賬之後，數額過低的話，銀行已經基本放棄催收了，也不會起訴欠款人到法院。銀行起訴欠款人到法院是有成本的，要支付訴訟費、律師費，假如銀行把欠款人起訴到法院後欠款人仍然沒有能力償還，訴訟費和律師費都得銀行自己掏錢，那可是得不償失。所以如果欠款人逾期的金額較小，銀行壹般不會把欠款人起訴到法院，在經過壹年的催收後仍沒收回這筆錢，銀行壹般會將這筆錢列入壞賬當中進行核銷，對應的欠款人的信用卡狀態就變成呆賬了。
銀行把欠款人信用卡狀態設為呆賬，這種呆賬狀態如果大家沒有把本息還清，呆賬狀態就會壹直存在。目前我國個人征信報告信息最長保留時間是5年，重點是這5年針的是信用良好的前提，如果個人信用有不良狀態，比如呆賬、逾期，這些錢沒有結清的話，不管是多少年之後這個狀態會壹直存在，不會自動消除的。所以出現呆賬之後大家要積極處理，及時還清欠款。