論銀行信用卡的風險管理
中文摘要
隨著信用卡業務的快速發展和不斷增長，信用卡業務中的風險頻率也在增加。如何管理和控制這種風險已經成為壹個非常現實的問題。從廣義上講，目前信用卡的風險主要有以下幾種:持卡人的信用風險、不法分子欺詐冒用的風險、商戶操作不當的風險和銀行內部的欺詐風險。由於種種原因，上述風險在現實生活中不可避免地會出現，如何防範和規避值得探討。
目前信用卡風險的產生，既有客觀因素，如我國科技裝備水平低、法制不健全等，也有主觀因素，如辦理中各環節協調不暢、持卡人未按照銀行相關規定使用信用卡等。
如何抵禦這些風險？按照風險發生的時間段，大致有以下幾種:風險規避、風險防範、風險補償。這三種方法從不同角度解決和控制風險，有效降低風險系數，提高效率，從而達到增加收益的目的。
風險管理是信用卡業務運作的難點，也是信用卡生存和發展的關鍵。只有將風險最小化，才能將收益最大化，信用卡在中國才會有輝煌的發展前景。因此，有效管理信用卡風險已成為中國銀行業的當務之急。
關鍵詞:信用卡風險風險因素風險管理
壹.導言
自中國銀行珠江支行1985年6月發行第壹張信用卡(中行卡)以來，因其方便快捷而受到大眾客戶的青睞。中國銀行卡業務發展突飛猛進。發卡銀行、發卡數量、交易金額都有了很大的增長，信用卡的使用環境也有了很大的改善。信用卡業務已經成為商業銀行最賺錢的部門之壹。在西方發達國家，信用卡業務是許多大型國際銀行的主要業務和主要利潤來源。例如，花旗銀行的信用卡業務收入占其總利潤的三分之壹，美國運通的美國運通卡業務利潤業務占其總利潤的70%。[1]同時，信用卡業務是高收益高風險的銀行業務，業務風險壹直困擾著發卡銀行。信用卡風險管理已成為銀行永恒的研究課題。
二，信用卡業務風險的現狀
信用卡業務風險是指銀行經營信用卡業務過程中資金損失的不確定價值。隨著信用卡業務的進壹步發展，信用卡風險發生的越來越頻繁。信用卡的發行、使用、結算等諸多環節都可能存在風險。而且隨著發卡機構、特約商戶、持卡人的增多，信用卡風險呈現覆蓋面廣、風險多樣、危害大的特點，發卡機構的利潤也在逐漸減少。在大多數情況下，這些損失是由銀行的利潤彌補的。因此，信用卡風險的壹些法律問題凸顯。[5]
根據信用卡風險的不同形式，可以分為以下幾類:[4]
1.持卡人的信用風險
(1)持卡人財務狀況的變化會給銀行帶來風險。銀行決定向客戶發放信用卡的主要依據是客戶當時的財務狀況和信用程度。部分客戶收卡後，職業、收入、財產、社會地位等經濟信用狀況下降或惡化，無力償還信用卡支付的款項。
(2)如果持卡人與銀行失聯，會給銀行帶來風險。銀行與持卡人聯系的基礎是持卡人在申請時提供的信息，如工作單位、居住地址等。部分持卡人在未通知銀行的情況下，變更住址、更換工作、移居外地或出國，導致銀行與持卡人聯系中斷。持卡人所欠的錢很難追回。
(3)個別持卡人故意謊報信用狀況，騙取信用卡，給發卡機構造成損失。
2.犯罪分子欺詐使用和詐騙的風險
(1)不法分子通過盜刷、撿拾或其他方式獲取的信用卡，通過模仿持卡人簽名、偽造身份證明等手段，冒充持卡人進行詐騙消費或取現。
(2)社會上的不法分子與特約商戶或取現網點的不法分子相勾結，通過更改掛失的卡號或過期卡的有效期來騙取商品或現金。
(3)不法分子將偽造的信用卡(像假鈔壹樣)拋入流通領域，讓特約商戶當作真卡接受，上當受騙。
3.商戶操作不當的風險
(1)出納未按操作規定核對止付單、身份證和預留簽名，受理了本應止付的信用卡，造成損失。
(2)出納在簽購單上蓋章時，未在單據上加蓋信用卡的卡號，造成“無卡號單據”，導致發卡行無法與其結算。
(3)持卡人超過消費限額，收銀員不要求授權或采取單獨蓋章規避授權，導致信用失控。
4.銀行內部的欺詐風險
(1)銀行個別工作人員利用工作和職務之便，鉆管理不嚴的空子，借機行騙，可能導致以下風險:
擅自打出信用卡或盜用打出的信用卡，冒充客戶取現或用卡消費；偽造、變造現金支取、記賬憑證，騙取現金；內外勾結，擅自超限額授權，套取大額現金或消費；通過更改計算機數據等手段非法提取或消費。
(2)止付通知或授權信息不及時、不保密的風險。目前止付通知由銀行定期向特約商戶和取現網點發送。因為需要經過內部整理、打印、郵寄等程序，所以每張止付單送到特約商戶和取現網點壹般需要10天左右。在此期間，如果被不法分子冒用，可能會造成經濟損失。特約商戶和取現網點辦理授權時，往往是電話辦理。如果不註意保密，犯罪分子可能會冒充銀行授權。
3.信用卡業務風險的成因
目前，我國銀行信用卡業務的風險既有客觀原因，也有主觀原因。具體來說:
1.客觀原因[3]
(1)信用卡業務的高風險是由其業務特點決定的:壹是持卡人多，信用狀況變化大。每張卡都可能造成隨時隨地的透支，銀行很難控制。而且，區分善意透支和惡意透支是非常困難的。二是信用卡在社會上流通，隨時受到很多不穩定因素的影響，銀行無法嚴密監管。第三，使用涉及個人、商戶、銀行多方面，會出現異常情況。
(2)科技裝備水平不高。原銀行區封閉的管理模式和低水平的運營手段明顯不適應。需要全面統壹管理，配置先進的計算機，建立龐大的網絡系統來辦理業務，這是信用卡存在和發展的基礎，是降低信用卡風險的基本條件。美國的Visa和MasterCard清算中心通過電腦查詢業務，在商店或銀行查詢有問題的信用卡時，可以在短短幾秒鐘內回復國內外用戶。目前我國信用卡業務的處理多處於手工操作狀態，即使是微機處理，壹筆業務也是多次收費，非常難以控制。通訊落後，異地差距大。目前的業務網絡無法解決遠程授權的問題。沒有嚴密的監控系統，止付信息需要每十天傳壹次。如遇緊急止付，無法及時傳達，1O天內潛在危險大，無法及時制止惡性透支。
(3)我國法制不健全，沒有專門的信用卡法律法規，人們的信用、信譽、道德觀念不強，這些都是潛在的風險。
2.主觀原因
(1)搬運環節配合不緊密。目前，不同地區銀行之間的信用卡資金結算仍采用人工制單、賬單轉賬的傳統方式。有時候由於人為因素，轉賬很不及時，耽誤了收付的核對。內部儲蓄、會計、卡部和外部商戶之間往往存在壹些差錯，使得傳輸延遲形成漏洞。
(2)管理人員造成的信貸審查失誤和事故。
信用審查的主要方式是電話查詢，流於形式。壹些信用不良的人成為持卡人，為日後留下隱患。
是的，這種情況在大眾發卡或推廣時期很容易發生。各銀行信用卡機構不約而同地以增加信用卡數量為重點，自上而下層層分解量化指標，導致發卡機構疏於對持卡人的信用進行嚴格審查，導致管理人員造成授權失誤、賬戶控制失誤等事故。
(3)持卡人不跟隨銀行信用卡。
使用相關規定。如果信用卡和ATM機使用的密碼沒有按照銀行規定分開保管，丟失了就會被冒用。商家操作不當，如不蓋章卡號等信息，會造成經濟損失。當然，這些損失的責任壹般由持卡人和商戶承擔，但如果他們反復犯錯，損失很大，也是有可能的。
拒絕接受信用卡導致銀行失去這些客戶，造成損失。此外，銀行內部管理不嚴，導致操作中出現壹些漏洞。
第四，具體分析信用卡風險管理工具
1.風險規避
風險規避是指發卡機構因發現從事某項業務活動可能帶來風險損失而有意識地采取規避措施，放棄或拒絕某項業務。[4]可以說這是最簡單的風險處理方法。比如，在申請信用卡的過程中，由於發卡機構很難對申請人的信用狀況進行全面的調查，也很難確信申請人提供的資料的真實性，所以為了規避未來風險而主動拒絕給申請人發放信用卡的行為屬於風險規避。
2.風險防範
預防策略是指發卡機構提前采取壹定的預防措施，在信用卡風險發生之前降低或減少其發生的可能性。[3]預防戰略與規避戰略的最大區別在於，它是壹種積極主動的戰略，銀行主動通過采取措施來減少風險的數量和損失的規模。目前風險防範的手段壹般有持卡人風險防範、特約商戶風險防範、發卡機構內部風險防範和信用卡詐騙風險防範。
與其他信用卡風險戰略手段相比，防範具有安全可靠、成本低、社會效果好等優點。尤其值得肯定的是，它能有效地防患於未然，真正達到“防消結合”的目的。如果防範措施做得好，非法信用卡活動的幾率會大大降低，可以從源頭上杜絕風險的發生，降低風險發生的概率。當然，也要註意如何正確面對風險。因為風險不等於損失，有些風險不壹定真的會發生。在實踐中，銀行可以采取很多防範措施，比如加強特約商戶的培訓，引導持卡人用卡知識，加強透支掛失管理等。這裏只詳細分析透支和掛失止付的管理。[2]
(1)透支風險管理。“信用卡透支本質上是發卡行發放的貸款，但與其他貸款不同，壹般是在支付結算和授權過程中形成和發現的。”[3]信用卡透支可分為善意透支和惡意透支。商譽透支屬於正常透支，壹般不會有太大風險。惡意透支是指持卡人以非法占有為目的，超過規定限額或期限，經發卡銀行催收無效的透支行為。惡意透支造成的損失直接構成信用卡業務的成本。特別是我國電子化手段發展滯後，止付單傳輸速度慢，自動授權設備不完善，業務管理部門的漏洞和特約商戶審查不嚴，正在造成越來越多的惡意透支，損失越來越大。但是妳能因為惡意透支會造成很大的損失而害怕透支業務嗎？我們來分析壹下。《銀行卡業務管理辦法》第二十三條規定，信用卡透支按月復利，準信用卡透支按月計收單利。透支利率為日利率的0.5 ‰，將根據中國人民銀行本次利率調整進行調整。【5】可見信用卡透支的利率是很高的。信用卡業務的收入來源主要包括持卡人年費、信息交換收入、利息收入以及其他費用和收入，其中利息收入占比最大(很多外資銀行的透支利息收入占全部信用卡業務收入的80%)。
通過比較，我們很容易發現，透支業務的發展對發卡行是有利的，即使透支風險確實存在。所以不能輕易取消客戶信用卡的透支功能。關鍵是要正確區分合理透支和惡意透支。應該盡量增加合理透支的次數，減少甚至杜絕惡意透支的次數。在實踐中，要樹立正確的風險觀(某種意義上是大風險大收益)，把風險管理作為利潤最大化的途徑，加強信用卡透支的管理，按照央行對信用卡業務的相關規定，不搞協議透支，盡量減少信用卡交易資金的結算。
鏈接，提高結算速度，以便及時核算信用卡透支，保證銀行的正常收入。
(2)掛失止付的風險管理。信用卡止付是發卡銀行在信用卡業務中，因掛失、被盜、惡意透支、違反信用卡章程等原因，為保護持卡人和發卡銀行利益而實施的行為。[4]
止付可以提高發卡行和持卡人的資金安全，有效降低信用卡風險。實踐中，對於掛失時間的確定和止付後的風險責任，容易產生爭議。
確定掛失止付時間對於風險責任具有重要意義。《銀行卡業務管理辦法》第五十二條
第五條第五款規定，發卡銀行應當為持卡人提供銀行卡掛失服務，並設立24小時掛失服務電話，提供電話和書面掛失兩種方式，書面掛失為正式掛失方式。並且在章程或相關協議中明確規定了發卡銀行與持卡人之間的掛失責任。[5]
由於沒有統壹的規定，各發卡機構對掛失止付的時間和責任都有自己的規定。對於掛失止付前的損失，各發卡行章程規定由持卡人承擔損失。但是對於掛失後的風險有不同的規定。根據國內銀行發布的信用卡規定，風險責任主要在掛失時、掛失後24小時、掛失次日24小時和掛失後36小時確定。[3]
那麽，銀行規定掛失後壹段時間內風險責任由持卡人承擔，是否壹定有利？誠然，開證行這樣的規定可以減少由此帶來的風險損失，降低經營成本。但從經濟學角度來看，這並不符合利益最大化的目的。根據該法的實證經濟分析，“必須將損失分配給能夠以最低成本承擔這種損失風險的壹方。”[1]也就是說，首先要判斷每壹方對這種風險的預測和防範的成本，然後決定花費少的壹方來承擔這種風險和責任。從持卡人和發卡行雙方來說，毫無疑問，發卡行是最容易預測和防範這種風險的。發卡行在發放此項服務時，應預見到信用卡容易丟失和被冒用的風險，只有發卡行才能有效防止信用卡被冒用。再者，即使確實發生了損失，發卡行也可以通過向保險公司投保來轉移風險，從而有效避免由此產生的損失，這是持卡人很難做到的。可見，發卡行在防止掛失方面的風險成本明顯更低。此外，在實踐中，爭議能否得到法院的支持令人懷疑。此外，國內信用卡業務正在蓬勃發展。如果發卡行果斷承擔掛失帶來的損失風險，可以有效吸引客戶，發展特約商戶，對樹立良好的銀行形象意義重大。[5]
3.風險補償。
所謂信用卡風險補償，是指發卡行通過壹定的渠道，對已經發生或將要發生的金融風險損失尋求部分或全部補償，以減少或避免信用卡風險損失。[5]常見的方法是建立風險準備金制度，即發卡和停卡機構在信用卡業務發展過程中，主動將信用卡風險納入日常管理工作，定期從信用卡業務獲得的利潤中提取壹定比例建立風險準備金，並對準備金進行專戶管理，用於彌補風險損失或壞賬，余額轉入利潤。
實踐中，總有壹部分損失是無法避免的，開證行要承擔這部分責任。風險準備金制度的建立可以有效應對這種風險損失。而且這種方法花費不多，特別是可以和上述預防、分散轉移等措施配合使用。信用卡透支納入貸款管理後，在其他風險管理手段無效時，可以核銷。
動詞 （verb的縮寫）摘要
通過以上對信用卡風險管理的經濟學分析，我們可以看出，信用卡風險管理部門要特別重視風險防範，制定嚴格的風險管理規章制度；要重視對業務人員和特約商戶的培訓，特別是要加強發卡機構的內部管理。信用卡申請過程中，要求客戶交存備用金，並提供擔保。要加強透支掛失止付管理，制定合理的透支掛失止付操作規程，加強與保險機構的聯系，盡量向保險機構投保。同時要樹立正確的風險意識，建立風險準備金賬戶。如果實在沒有把握，就果斷采取風險規避策略。總之，有效降低成本，增加收益是信用卡風險管理的目的。
參考
1，孫明明。加強信用卡風險管理的綜合思考[J]中國信用卡，2005，(12)。
2.趙佩賢。信用卡代理業務的法律風險及監管建議[J]濟南財經，2005，(11)。
3，陳勇中國信用卡風險管理研究[J]鄭州大學學報，2006，(7)
4、喬健。信用卡風險及其防範[J].江蘇警察學院學報，1998，(02)
5.龔培華。信用卡管理與法律問題研討會綜述[J].法律，1996，(11)