年轉換費=21600/3=7200元；
月還款3年，年平均貸款余額=(180000-21600)/2 = 79200元；
所以貸款相當於年利率=7200/79200=9.09%。
信用卡是銀行向用戶提供的壹種小額信貸支付工具。它是由銀行或其他金融機構發行給信用良好的人，用於在指定商戶購物消費或在指定銀行機構存取現金的專用卡。它是壹種特殊的信用憑證。信用卡是壹種具有消費信用的特殊載體卡，由銀行向個人和單位發行，用於購物、消費和向銀行存取現金。
信用卡分為信用卡和準信用卡。信用卡是指銀行發行的信用卡，給予持卡人壹定的信用額度，持卡人可以在信用額度內先消費後還款。準信用卡是指銀行發行的。壹種準信用卡，持卡人按規定存入壹定數額的備用金，當備用金賬戶余額不足支付時，可在規定的信用額度內透支。當我們說信用卡時，我們通常只指信用卡。