根據工行、建行、農行、中行、交行、郵儲銀行年報數據，資產規模均超十萬億元級的六大行，面對疫情及經濟下行帶來的沖擊，資產質量均保持在較好的水平。不過，六大行在2020年的不良貸款余額和不良率均有所反彈。在各大行業績發布會上，對高管層關於“資產質量”的提問幾乎無壹缺席。
特別是，業內普遍關心去年以來普惠型小微貸款延期還本付息對銀行資產質量的影響。綜合來看，各行高管層的回應和表態給市場吃了壹顆“定心丸”，壹方面，各行在2020年加大了不良資產處置力度，甚至兩家銀行不約而同地用了“前所未有”壹詞來形容；另壹方面，銀行已提前開展專項風險排查，延本延息貸款“劣變”比例可控。
六大行不良率均有所反彈
年報披露數據顯示，截至2020年末，六大行不良貸款率均呈現上升趨勢，不過，仍顯著低於中小銀行和行業平均水平。具體來看，工行不良貸款率為1.58％，建行不良貸款率為1.56％，農行不良貸款率為1.57％，中行不良貸款率為1.46％，交行不良貸款率為1.67％，郵儲銀行不良貸款率為0.88％。
事實上，2020年新冠肺炎疫情的發生對於商業銀行資產質量管理而言無疑是壹次壓力測試。據介紹，工行不僅全面搭建了智能信用風險管控體系，還實行全口徑融資風險管理，對於債券承銷、非標投資、債券投資、債轉股等非信貸風險，也與信貸壹樣管理。
“去年，包括信用卡在內的零售業務資產質量保持穩定，普惠信貸質量也保持穩定，但我們在基礎設施領域的不良率是略有上升的。海外和子公司受疫情的影響資產總量壓縮、不良率有上升趨勢。”建設銀行首席風險官靳彥民在業績發布會上表示，“預計2021年的資產質量仍將保持平衡可控，各項指標均衡協調。”
綜合來看，大行資產質量的略有下降與境外業務相關性較大。據中國銀行黨委委員、擬任副行長陳懷宇介紹，2020年，受疫情影響，該行海外機構受疫情沖擊較大，不良貸款顯著上升。境內的新發生不良，則集中在制造業、房地產業和批發零售業，境外的新發生不良集中在油氣、航空、房地產業。
不良貸款處置力度前所未有
2020年，銀行業特別是承擔了更多讓利實體經濟責任的國有大行，加大信貸投放力度，對普惠型小微企業貸款延期還本付息。市場普遍關心，延期還本付息是否會給銀行資產質量帶來壓力，目前是否已經采取了壹些措施來提前緩釋這種壓力。
縱觀六大行年報，各行毫無例外地在2020年加大了對不良資產的處置力度。其中，建行和交行高管層用前所未有來形容處置力度之大。
“去年，交行***處置了不良貸款829億元，同比多處置了196億元，其中，核銷了538億元，同比多核銷了119億元。所以，從過去3年的情況來看，2018-2020年，交行累計處置不良貸款2314億元，超過之前6年的總和，累計核銷1460億元，超過了之前13年的總和，應該說，這個處置和核銷的力度是前所未有的。”交通銀行副行長殷久勇在業績發布會上表示。
“建行加大化解處置力度，資產保全經營能力和水平，價值創造能力持續提升。去年完成了1904億元的處置，達到 歷史 新高，同比增長20％，力度也是前所未有的。”靳彥民表示。
銀保監會數據顯示，去年我國銀行業***處置不良貸款超3萬億元。六大行2020年***計處置不良貸款4675億元，其中僅工商銀行就處置了2716億元，超過其他五大行處置金額之總和。據王景武介紹，工商銀行堅持風險資產分類“應下調的盡下調”，不良資產“應核銷的盡核銷”，加快不良資產的處置，進壹步凈化表內外資產。
談及去年以來，普惠型小微企業貸款延期還本付息對銀行資產質量的影響，各行高管層均表示整體風險可控。據王景武透露，截至2020年末，工行延本延息貸款“劣變”比例為0.8％，風險可控。
針對高風險地區和行業做好風控
年報數據顯示，由於加大處置和核銷力度，大行撥備覆蓋率出現下滑趨勢。工行撥備覆蓋率為180.68％，下降18.64個百分點；建行撥備覆蓋率為213.59％，下降14.1個百分點；農行撥備覆蓋率為260.64％，下降28.11個百分點；交行撥備覆蓋率為143.87％ ，下降27.9個百分點。
同時，專家認為，得益於不良處置力度持續加大，各家銀行在2021年有望“輕裝上陣”。對於接下來的資產質量管理，各大行高管層結合本行實際，提出了各自下壹步的舉措。
“展望2021年，中國經濟已在全球率先恢復增長，預計我行信貸資產風險整體可控。但是，考慮到中小微企業支持政策到期退出、疫情影響滯後性等因素，境內機構資產質量仍將承壓。”陳懷宇表示，中行將加快推進信用風險管理數字化轉型，引入先進技術，增強風險敏感性和反應速度，提高自動化和智能化的風控水平。
中國銀行研究院研究員原曉惠則分析認為，展望2021年，銀行業整體不良包袱在過去3~4年中化解相對充分，尤其是經歷了2020年的大幅核銷處置，預計2021年不良生成壓力會有壹定程度的減輕。在此背景下，銀行應進壹步提升風險管理水平，並優化信貸結構。
本文源自金融時報