企業其他貨幣資金是指企業和單位除現金和銀行存款以外的各種貨幣資金，包括異地存款、銀行匯票、銀行本票和在途貨幣資金。
銀行匯票存款:指企業為取得銀行匯票而存入銀行的款項。
本票存款:指企業為取得銀行本票而存入銀行的款項。
信用卡存款:指企業為獲得信用卡而存入銀行信用卡賬戶的款項。
信用證保證金:指采用信用證結算方式的企業為取得信用證而存入銀行信用證保證金賬戶的款項。
國外存款:指企業在外地臨時或零星采購時，匯入采購銀行開立采購專用賬戶的款項。
其他貨幣資金和現金、銀行存款壹樣，性質上屬於貨幣資金，但由於存放地點和用途與普通現金、銀行存款不同，所以在另壹個賬戶中核算，並根據其他貨幣資金的種類，設置對外存款、銀行匯票、銀行本票、在途資金等二級賬戶，然後在二級賬戶下。