1.銀行結算賬戶存款是指企業存入當地銀行或其他金融機構存款賬戶的貨幣資金；
2.境外存款，是指企業在外地臨時或零星采購時，匯往采購銀行開立采購賬戶的存款；
3.銀行匯票存款和銀行本票存款，是指企業為取得銀行匯票或銀行本票而存入銀行的資金；
4.信用卡存款是指企業為了獲得信用卡而存入銀行的款項；
5.信用證保證金是指企業以信息結算方式對外支付，委托銀行開立信用證，存入銀行信用證保證金賬戶的款項。
資產負債表中的貨幣資金包括三個總賬賬戶中的庫存現金、銀行存款和其他貨幣資金的期末余額。